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呼伦贝尔学院科研经费使用管理细则(试行)

作者:呼院字〔2015〕37号 时间:2015-11-20 点击数:

为落实自治区教育厅《关于印发<内蒙古自治区高等学校科研经费管理办法(暂行)>的通知》(内教发〔20155号)精神,配合学院财务二级管理,进一步细化科研经费的管理和使用,在《呼伦贝尔学院科研经费管理办法》(呼院字〔20134号)基础上,制定本细则。

第一条 科研经费实行项目负责人制。项目负责人是科研经费使用的直接责任人,对科研经费使用的合法性、合理性、真实性和相关性承担经济与法律责任。

第二条 学院科研经费实行分级管理负责。单笔金额0.5万元(含0.5万元)以下科研经费报销由项目负责人和二级学院负责人签字后到财务处报销;单笔金额0.5万元以上至2.0万元(含2.0万元)需学院科研处负责人签字后方可报销;单笔金额超过2.0万元经费需经主管财务(科研)院长签字后方可报销。

第三条 项目负责人在报销过程中要严格遵守项目管理部门批准的预算。二级学院和科研、财务、监审部门要严格监督项目负责人预算执行情况。预算一般不予调整,如要调整必须严格履行程序报项目主管部门批准。项目负责人如不遵守预算,经监审部门查实,追回所报经费并给予严肃处理。

第四条 科研经费款项一般采用转账方式支付,严格控制现金支付。特殊情况需要办理借款的,项目负责人需提供借款详细书面预算申请,二级学院负责人签字,并按项目进度分期借款。借款金额按以下规定执行:

1)单笔借款金额0.5万元(含0.5万元)以下由项目负责人签字后到财务处办理;

2)单笔借款0.5万元以上至1.0万元(含1.0万元)需科研处负责人签字后到财务处办理;

3)单笔借款金额1.0万元以上需分管财务(科研)学院领导签字后到财务处办理。

借款应在5个月内办理报账手续,如果超出规定时间,暂停办理相关项目负责人的经费支付手续,并从借款人工资中逐月扣还。

第五条 管理费如批准单位有文件规定,按批准单位规定执行,其余按照学院相关文件执行,管理费从初次到账经费一次性扣除。

第六条 项目的问卷调查费、专家咨询费、劳务费、餐费、汽油费、出租汽车费、电话(手机)费、上网费、设备费等参照“关于实施《国家社科基金项目经费管理办法》有关问题的说明”等有关文件严格执行。

第七条 会议费报销需要提供会议通知单、会议审批手续、会议开支结算清单等,参照国家有关规定报销。

第八条 项目研究出差、调研使用私车发生的费用,包括燃油费、过路(桥)费、停车费等在报销时必须提供二级学院审核盖章的详细说明并经科研管理部门审批后在差旅费预算内报销。

第九条 出差期间发生的餐费、交通费,必须与差旅费同时报销,报销额度原则上不应超过伙食补助和公杂补助标准,且报销后不再享受出差伙食补助和公杂费补助。

第十条 凡属于固定资产购建内容的,在报销时必须提供固定资产登记手续;涉及政府采购内容的,报销时必须提供政府采购手续。

第十一条 科研经费转拨必须按科研合同(任务计划书)要求并经学院科研管理部门和财务部门共同审批、分管财务(科研)院长签字后方可转拨。

第十二条 学院科研、财务、国资、纪检监审等职能部门和院系及项目负责人分工负责,密切配合,确保科研经费的使用的规范化、合理化、有效化。

第十三条 本细则由学院科研处、财务处负责解释。

第十四条 本细则自发布之日起试行。

呼伦贝尔学院

201549

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